Analiză privind văduva, pensia de urmaș și menținerea nivelului de trai în urma decesului soțului

1 După pensionare, incertitudinea cu privire la dezvoltarea veniturilor este redusă. În special, în sistemul actual, unde pensiile sunt reevaluate în funcție de prețuri, fiecărui pensionar i se garantează, teoretic, că își menține nivelul de trai în momentul lichidării drepturilor până la sfârșitul vieții sale. Cu toate acestea, securitatea financiară poate fi compromisă de șocul morții soțului. Într-adevăr, acest eveniment este în general însoțit de o scădere a resurselor (Hurd, 1989; Hurd, Wise, 1989; Holden, Brand, 2003; Burkhauser și colab., 2005; Weir, Willis, Sevak, 2002), mai mult sau mai puțin compensate de pensiile de urmaș, care constau în plata soțului supraviețuitor o parte din pensia de pensionare a soțului său decedat.

2 În fața îmbătrânirii populației și a schimbărilor demografice semnificative care au avut loc în ultimele patru decenii, reformele sistemelor de pensii sunt în curs de desfășurare în multe țări, iar sistemul de pensii de urmaș face obiectul unor întrebări (Favreault, Steuerle, 2007; Iams, Sandell, 1998; Favreault, Sammartino, Steuerle, 2002). În ciuda importanței resurselor financiare alocate pensiilor de urmaș (aproximativ 14% din pensiile plătite de toate schemele, adică aproximativ 30 de miliarde de euro în 2006), nu există aproape niciun lucru în Franța pentru modul în care pensia de urmaș compensează pierderea resurselor.

3 Implementată după cel de-al doilea război mondial, când a predominat modelul „susținătorului” de sex masculin, iar femeile au fost practic private de pensiile proprii drepturi, pensia de urmaș a fost inițial menită să evite văduvele să intre în sărăcie după moartea soților lor. Dar participarea crescândă a femeilor pe piața muncii și deschiderea dreptului la reversiune la bărbați invită întrebări cu privire la contribuția pensiilor de reversiune într-un context în care soțul supraviețuitor are drepturi substanțiale proprii. În plus, schemele suplimentare, urmând exemplul schemelor speciale din sectorul public, au dezvoltat o viziune cvasi-patrimonială a reversiunii, în care acest lucru este considerat drept un drept dobândit în schimbul contribuțiilor pe care le-a plătit decedatul, astfel încât pensia de urmaș este apoi plătită indiferent de resursele de urmaș.

4 Dacă sistemul de pensii al urmașului nu este foarte generos și resursele proprii ale soțului supraviețuitor insuficiente, nivelul de trai al acestuia din urmă ar putea fi mai mic decât cel obținut în perioada de pensionare trăită în cuplu. În schimb, pentru soții supraviețuitori cu drepturi proprii sau active semnificative, venitul pe unitate de consum ar putea fi mai mare în timpul văduvei decât în perioada de pensionare, mai ales dacă ratele de rambursare sunt ridicate. Acest lucru ar putea afecta văduvii de astăzi și, în viitor, un număr tot mai mare de văduve, datorită creșterii activității feminine de-a lungul generațiilor. Prin urmare, se pune întrebarea dacă sistemul francez de reversiune asigură sau nu că generațiile actuale și viitoare de pensionari mențin nivelul de trai după moartea soțului, având în vedere regulile aplicate în diferitele scheme și cuantumul pensiilor pentru bărbați. printre generațiile actuale și viitoare de pensionari.

5 Menținerea nivelului de viață înainte de moarte nu a fost niciodată un scop explicit al sistemelor de reversiune (Cor, 2007; Cor, 2008), care se bazează pe diferite logici:

în regimul general și în regimurile aliniate, un obiectiv de redistribuire în favoarea văduvelor cu drepturi personale reduse, prin reguli de acumulare înainte de 2003 sau un test al mijloacelor începând cu legea din 2003;
în schemele suplimentare și schemele speciale, un obiectiv financiar.

7 Menținerea nivelului de trai nu este singurul obiectiv posibil al inversării și se poate prefera, de exemplu, un obiectiv de redistribuire în favoarea celor mai modeste văduve. Mai precis, dacă cuplul are un nivel de trai ridicat înainte de moartea unuia dintre soți (pensii manageriale, active semnificative etc.), două viziuni se pot ciocni:

fie este favorizat obiectivul menținerii nivelului de trai, scopul fiind ca soțul supraviețuitor să mențină un nivel de viață atât de ridicat după moarte, grație schemelor de inversare;
fie este favorizat un obiectiv de redistribuire, având în vedere că schemele de pensionare obligatorie nu sunt destinate să garanteze nivelul de trai înainte de deces și că menținerea nivelului de trai al soțului/soției necesită scheme de prevedere voluntară (pensie de economii cu anuitate reversibilă, viață sau deces asigurare etc.).

8 Acest articol păstrează ca ipoteză de lucru că obiectivul atribuit reversiunii este menținerea nivelului de trai al soțului supraviețuitor, fără a prejudicia obiectivul care ar trebui privilegiat. Acesta examinează condițiile în care un sistem de reversiune asigură menținerea nivelului de trai al supraviețuitorului după moartea soțului său. Analiza noastră se limitează la cuplurile căsătorite de pensionari fără copii dependenți, unul dintre ai cărui membri moare. Nu abordăm două întrebări importante care, singure, merită un studiu aprofundat: cea a văduvei timpurii, când moartea are loc în timpul vieții profesionale și/sau copiii sunt încă dependenți de soțul supraviețuitor; și divorțul, care va câștiga avânt odată cu venirea generațiilor baby boomer afectate de creșterea ratei divorțului. Această situație va necesita, fără îndoială, o ajustare a regulilor de reversiune sau căutarea de alternative la reversiune, precum împărțirea drepturilor proprii.