Economii fiscale de la A la Z Camera Muncii

Ce puteți pretinde în evaluarea fiscală a angajaților? Faceți clic pe calea dvs. prin ABC de economisire a impozitelor:

fiscale

A.fA sau depreciere pentru uzură

Echipamentele utilizate în scopuri comerciale pot fi anulate de la taxă. Achizițiile care costă mai mult de 800 EUR (până în 2019 inclusiv: 400 EUR) trebuie repartizate pe mai mulți ani. Puteți găsi mai multe informații în cheltuielile publicitare.

A.costurile dopării .

. sunt printre încărcăturile extraordinare. Puteți găsi mai multe informații aici.

A.credit fiscal monoparental

Creditul fiscal unic pentru părinți (AEAB) este disponibil pentru mamele sau tații care primesc alocație familială și care nu au trăit în nicio relație mai mult de șase luni într-un an calendaristic. Pentru mai multe informații, consultați Prestațiile fiscale pentru familii.

A.credit de impozit cu venituri reduse

Creditul fiscal unic pentru câștigător (AVAB) depinde de venitul partenerului (soțului/soției): nu trebuie să depășească 6.000 EUR pe an, iar alocația familială trebuie să fi fost primită pentru cel puțin un copil mai mult de șase luni. Pentru mai multe informații, consultați Prestațiile fiscale pentru familii.

A.alergii

Costurile pentru tratamentul alergiilor sunt deductibile din impozit, cu condiția ca acestea să depășească impozitul deductibil. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru la Încărcări extraordinare.

A.limente

Pensia alimentară ca atare nu este deductibilă din impozite. Pentru cei care plătesc alocația pentru copii, există o alocație pentru alimentația pentru copii. Pentru mai multe informații, consultați Prestațiile fiscale pentru familii.

A.îmbrăcăminte de lucru

Îmbrăcămintea de lucru poate fi luată în considerare ca costuri de publicitate dacă este vorba de îmbrăcăminte tipică de lucru care nu poate fi purtată în mod privat (de exemplu, încălțăminte de lucru de siguranță).

A.echipament de lucru

Echipamentele de lucru, cum ar fi rechizite de birou, telefon, internet, computer și multe altele pot fi deduse din impozit - cu condiția să fie necesare pentru muncă și angajatorul să nu suporte costurile.

A.costurile instruirii

Costurile instruirii includ măsuri de instruire care le vor permite să-și exercite profesia în viitor.

A.formare profesională externă

Formarea profesională externă a unui copil poate fi dedusă din impozit numai dacă nu există o alternativă la școală, ucenicie sau universitate în imediata vecinătate. Pentru mai multe informații, consultați Prestațiile fiscale pentru familii.

B.cheltuieli de înmormântare

Un total de 10.000 EUR din costurile de înmormântare și costurile pentru piatra funerară pot fi luate în calculul impozitului angajaților dacă aceste costuri nu sunt acoperite de activele din moșie. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru la Încărcări extraordinare.

B.handicap

Pentru dizabilitățile de cel puțin 25%, cheltuielile suportate din cauza bolii pot reduce impozitul. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru la Încărcări extraordinare.

B.handicapul copiilor

În cazul unei dizabilități a copiilor de la un grad de 50%, există o indemnizație suplimentară. Puteți găsi mai multe informații în acest sens la Cheltuieli medicale pentru copii.

B.contribuția comitetului de întreprindere

Contribuția comitetului de întreprindere este dedusă din contabilitatea salariilor de către angajator. Cu toate acestea, nu are încă un efect de reducere a impozitelor. Prin urmare, merită să se înscrie întreaga contribuție a comitetului de întreprindere în evaluarea impozitului angajaților la „Alte cheltuieli legate de venit”.

Dar fii atent:

B.material de birou

Materialele de birou de care aveți nevoie pentru slujba dvs. și care nu sunt plătite de angajatorul dvs. pot fi deduse din impozit.

C.computer

Calculatoarele și accesoriile sunt deductibile dacă le folosiți și în mod profesional. Puteți găsi mai multe informații în cheltuielile publicitare.

D.catering

Mesele dietetice cauzate de boală sunt luate în considerare în evaluarea impozitelor angajaților fără o deductibilă, cu condiția să aveți un handicap de cel puțin 25% și 20% pentru boala pentru care trebuie să țineți dieta. Puteți găsi mai multe informații despre aceasta la Încărcări extraordinare.

D.calatorii de afaceri

Călătoriile de afaceri au impact asupra impozitului numai dacă angajatorul nu a plătit costurile pentru acestea. Pentru mai multe informații, consultați Călătorii de afaceri în legislația fiscală.

D.menaj oppelte

O menajere dublă este deductibilă numai dacă lucrați la cel puțin 80 de kilometri de locul de reședință, durata călătoriei este mai mare de o oră și nu este rezonabil să vă mutați reședința la locul de muncă.

e-Taxe de card

comisioanele pentru cardul electronic pot fi anulate ca cheltuieli de afaceri dacă nu sunt deduse de angajator, dar trebuie plătite chiar la compania de asigurări de sănătate.

E.condominii

Condominiile fac parte din crearea de locuințe. Costurile pentru aceasta sunt deductibile ca cheltuieli speciale dacă sunteți primul proprietar al apartamentului și contractul de cumpărare a fost încheiat înainte de 1 ianuarie 2016. Puteți găsi mai multe informații în edițiile speciale.

F.literatură

Literatura de specialitate trebuie să fie cărți sau reviste specifice profesiei pe care le cumpărați pentru munca dvs. Ziarele zilnice nu sunt de obicei deductibile.

F.amilienheimfahrten

Călătoriile în familie la domiciliu sunt deductibile numai dacă călătoria zilnică de la serviciu nu poate fi așteptată și sunt îndeplinite cerințele pentru menaj dublu.

F.amilienbonus

Bonusul pentru familie este o deducere fiscală. Reduce impozitul pe salariu plătibil sau impozitul pe venit și a înlocuit alocația pentru copii și costurile de îngrijire a copilului din 2019. Bonusul pentru familie se poate ridica până la 1.500 EUR pe copil sau până la 500 EUR pe an calendaristic pentru copiii cu vârsta legală. Poate fi luat în considerare fie cu salariul curent, fie în evaluarea impozitului angajaților. Mai Mult.

F.Interni stagiari

Stagiarii de vară, dacă nu lucrează pe tot parcursul anului, primesc în mod special banii înapoi în evaluarea impozitului angajaților. Pentru mai multe informații, consultați Credit pentru impozitul pe venit mic.

F.costurile instruirii

Costurile de formare pot fi și cursuri de limbă, cu condiția ca abilitățile lingvistice să fie utilizate profesional.

F.asigurare personală voluntară

Asigurarea suplimentară voluntară în asigurarea de pensie legală sau în asigurarea de sănătate suplimentară privată au un efect de reducere a impozitelor, cu condiția ca asigurarea să fie încheiată înainte de 1 ianuarie 2016. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru în edițiile speciale.

Gcontribuțiile sindicale

Contribuțiile sindicale, dacă nu au fost deja luate în considerare de către angajator în contabilitatea salariilor, pot fi menționate în evaluarea fiscală a angajaților.

I.asigurare de accidente personale

Asigurarea pentru accidentul de pasageri pentru șoferi este luată în considerare în același mod ca și alte asigurări voluntare de accident, cu condiția ca asigurarea să fie încheiată înainte de 1 ianuarie 2016. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru în edițiile speciale.

I.cheltuielile de îmbarcare

În cazul în care copilul dvs. este găzduit într-un internat deoarece nu există nicio oportunitate de formare corespunzătoare în vecinătatea locului de reședință, atunci o indemnizație pentru formare profesională externă poate fi solicitată ca parte a evaluării impozitului angajaților. Pentru mai multe informații, consultați Prestațiile fiscale pentru familii.

Internet

Puteți deduce o parte din furnizor și taxele online pentru internet pe care le utilizați pentru muncă sau pentru instruire.

Jcompensare

Compensația anuală a fost denumită evaluare fiscală a angajaților din 1994.

Kpagube de dezastru

Daunele în caz de dezastru care nu sunt acoperite de asigurări sau subvenții pot fi deductibile din impozit. Puteți găsi mai multe informații aici.

Kilometergeld

Alocația pentru kilometraj poate fi dedusă pentru călătoriile de afaceri cu o mașină privată dacă angajatorul nu rambursează costurile. Pentru mai multe informații, consultați Cheltuielile de călătorie în dreptul fiscal.

Kalocația indigenă

Alocația pentru copii este disponibilă până în 2018 inclusiv pentru fiecare copil pentru care ați primit alocație de familie sau întreținere pentru mai mult de șase luni. Din 2019 va exista în schimb un bonus pentru familie. Pentru mai multe informații, consultați Prestațiile fiscale pentru familii.

Kîngrijirea copiilor

Îngrijirea copiilor poate fi dedusă fără o deductibilă până în 2018 inclusiv, dacă costurile au fost plătite unei instituții de îngrijire a copiilor sau au fost suportate de persoane instruite pedagogic, cum ar fi îngrijitorii copiilor. Din 2019, acest lucru va fi posibil doar pentru părinții singuri și numai cu o deductibilă. Pentru mai multe informații, consultați Prestațiile fiscale pentru familii.

Kcontribuții ecleziastice

Contribuțiile bisericii sunt deductibile fiscal până la maximum 400 EUR. Începând din 2017, contribuțiile bisericii au fost trimise automat la biroul fiscal și nu mai trebuie să fie introduse singur. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru în edițiile speciale.

Kcosturile bolii

Cheltuielile medicale sunt deductibile numai dacă depășesc o deductibilă, care depinde de nivelul veniturilor. Măsurile preventive, cum ar fi vaccinările, nu pot fi invocate. Dacă cheltuielile medicale sunt legate de o dizabilitate de cel puțin 25%, atunci acestea pot fi anulate fără o deductibilă. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru la Încărcări extraordinare.

Kcosturile bolii copiilor

Costurile de boală ale copiilor sunt luate în considerare în impozit, precum și costurile proprii de boală. Pentru mai multe informații, consultați Prestațiile fiscale pentru familii.

Kfertilizare artificiala

Costurile de inseminare artificială sunt deductibile ca o povară extraordinară cu o deductibilă. Puteți găsi mai multe informații despre aceasta la Încărcări extraordinare.

Kcosturile inițiale

O economie a gospodăriei de 5,23 EUR pe zi trebuie dedusă din costurile spa, care pot fi deduse din taxă. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru la Încărcări extraordinare.

L.asigurare de viata

Asigurarea de viață este deductibilă numai dacă este vorba doar de o poliță de asigurare de viață sau dacă a fost convenită o pensie pe viață și asigurarea a fost încheiată înainte de 1 ianuarie 2016. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru în edițiile speciale.

M.medicamente

Medicamentele fac parte din cheltuielile medicale. Puteți găsi mai multe informații despre aceasta la Încărcări extraordinare.

Alocație pentru copii multiple

Alocația pentru mai mulți copii se datorează de la al treilea copil dacă venitul familiei nu depășește 55.000 EUR într-un an calendaristic. Pentru mai multe informații, consultați Prestațiile fiscale pentru familii.

M.rude asigurate

Pentru rudele care sunt și asigurate, puteți solicita contribuții de asigurări sociale obligatorii care au fost plătite direct la compania de asigurări de sănătate. Puteți găsi mai multe informații în cheltuielile publicitare.

plăți înapoi către asigurările sociale

Dacă aveți un venit marginal cu jumătate de normă sau faceți mai multe locuri de muncă marginale în același timp și câștigați mai mult decât limita de câștig marginal, trebuie să plătiți contribuții de asigurări sociale. Puteți obține o parte din acest lucru înapoi prin evaluarea impozitului angajaților.

post-vânzare a zilelor școlare

Achiziționarea timpului școlar pentru pensie poate fi anulată integral din taxă. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru în edițiile speciale.

pedeapsa cu închisoarea

Indemnizațiile de cazare pot fi deduse din impozit în loc de costurile reale de cazare pentru călătoriile de afaceri dacă angajatorul nu plătește costurile. Puteți găsi mai multe informații despre călătoriile de afaceri dintr-o perspectivă fiscală aici.

percepe impozitul

Datorită impozitului negativ, evaluarea angajaților este utilă și pentru cei care nu plătesc impozitul pe salariu. Din 2020 va exista chiar o taxă negativă pentru angajații cu un venit anual de până la 21.500 EUR. Pentru mai multe informații, consultați Credit pentru impozitul pe venit mic.

endlers

Indemnizația de navetist și euro de navetist pot fi luate în considerare în contabilitatea salariilor sau în evaluarea impozitului angajaților. Pentru mai multe informații, consultați Navetiști.

contribuții la fondul de asigurare

Contribuțiile la fondul de pensii care sunt plătite pentru o pensie de companie sunt la fel de deductibile ca un plan de pensii voluntar dacă nu a fost solicitată nicio primă de stat. Condiția prealabilă este că ați plătit deja contribuții la fondul de pensii înainte de 1 ianuarie 2016. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru în edițiile speciale.

asigurare personală

Asigurarea personală include pensia voluntară, accidentele sau asigurările de sănătate. Acestea pot fi anulate ca cheltuieli speciale dacă asigurarea a fost încheiată înainte de 1 ianuarie 2016. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru în edițiile speciale.

căminele de îngrijire medicală și îngrijirea la domiciliu

Căminele de îngrijire medicală și costurile pentru îngrijirea la domiciliu pot fi solicitate fie de persoana care trebuie îngrijită fără o deductibilă, fie dacă aceste cheltuieli sunt plătite de rude, rudele pot lua în considerare aceste cheltuieli cu o deductibilă. Puteți găsi mai multe informații despre aceasta la Încărcări extraordinare.

R.costurile cu gheața

Costurile de călătorie sunt deductibile pentru călătoriile legate de muncă dacă angajatorul nu plătește costurile. Acestea pot fi călătorii de afaceri pentru angajator sau excursii la formare profesională sau formare suplimentară sau recalificare. Puteți găsi mai multe informații aici.

S.Donează

Donațiile sunt deductibile din impozit până la maximum 10% din venitul anual. Din 2017, donațiile au fost raportate automat la fisc și nu mai trebuie revendicate chiar de dvs. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru în edițiile speciale.

S.Costuri de consiliere scumpe

Costurile de consiliere fiscală pot fi deduse integral din impozit. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru în edițiile speciale.

Taggeld

Indemnizațiile zilnice pot fi facturate pentru călătorii de afaceri dacă nu sunt plătite de angajator. Se poate solicita, de asemenea, o indemnizație zilnică pentru călătorii la instruire, educație suplimentară sau recalificare. Puteți găsi mai multe informații aici.

Taxikosten

Costurile de taxi de până la 153 EUR pe lună pot fi solicitate de persoanele cu dizabilități cu un grad de dizabilitate de 50% sau mai mult și de persoanele nevăzătoare sau cu deficiențe de vedere. Puteți găsi mai multe informații despre aceasta la Încărcări extraordinare.

Telefon

Cu telefonul, atât achiziționarea dispozitivului, cât și taxele pot fi luate în considerare dacă acesta este utilizat pentru muncă. Puteți găsi mai multe informații în cheltuielile publicitare.

Ucredit de întreținere

Deducerea pentru întreținere este disponibilă dacă puteți dovedi că ați plătit întreținerea legală completă pentru copiii care locuiesc în Austria sau într-un stat al UE sau SEE sau Elveția. Pentru mai multe informații, consultați Prestațiile fiscale pentru familii.

Întreținerea copiilor care locuiesc în străinătate

Întreținerea pentru copiii care locuiesc în afara UE, SEE sau Elveția poate fi solicitată fie la jumătate, fie la un tarif fix de 50 € pe lună. Pentru mai multe informații, consultați Prestațiile fiscale pentru familii.

Ucosturile instruirii

Pentru a putea deduce costurile de recalificare, trebuie căutată practicarea profesiei nou învățate.

Ucosturile de mutare

Costurile de mutare sunt deductibile dacă mutarea s-a datorat muncii, deoarece revenirea zilnică la vechiul loc de reședință ar fi nerezonabilă.

Vbackup-uri

Asigurarea poate fi luată în considerare numai dacă se referă la o asigurare personală care a fost încheiată înainte de 1 ianuarie 2016. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru în edițiile speciale.

W.Fără renovări de camere și W.fără a crea spațiu

Renovările de locuințe și crearea de locuințe sunt deductibile până la o sumă de 2.920 EUR pe an. Suma crește dacă sunteți un singur câștigător sau un singur părinte. Cu toate acestea, începutul lucrărilor de construcție sau semnarea contractului trebuie să fi avut loc înainte de 1 ianuarie 2016. Puteți găsi mai multe informații despre acest lucru în edițiile speciale.

Zcosturile de manipulare

Costurile tratamentului dentar fac parte din costurile bolii și pot fi luate în considerare cu o deductibilă în cazul sarcinilor extraordinare. Cu toate acestea, măsurile preventive, cum ar fi igiena orală, nu sunt luate în considerare pentru costul bolii. Puteți găsi mai multe informații despre aceasta la Încărcări extraordinare.

  • Ghid de economisire a impozitelor (0,5 MB)
  • Sfaturi fiscale pentru părinți (0,6 MB)
  • Economisiți impozitul 2020 (6,1 MB)
  • Economisiți impozitul 2019 (7,9 MB)
  • Economisiți impozitul 2018 (6,5 MB)
  • Economisiți impozitul 2017 (6,0 MB)
  • Economisiți impozitul 2016 (5,2 MB)
  • Economisiți impozitul 2015 (2,0 MB)
  • Finanz Online: Un ghid pentru completarea evaluării impozitelor angajaților (1,4 MB)
  • Sfaturi fiscale pentru relațiile de muncă transfrontaliere (0,4 MB)

Descărcări

  • Ghid de economisire a impozitelor (0,5 MB)
  • Sfaturi fiscale pentru părinți (0,6 MB)
  • Economisiți impozitul 2020 (6,1 MB)
  • Economisiți impozitul 2019 (7,9 MB)
  • Economisiți impozitul 2018 (6,5 MB)
  • Economisiți impozitul 2017 (6,0 MB)
  • Economisiți impozitul 2016 (5,2 MB)
  • Economisiți impozitul 2015 (2,0 MB)
  • Finanz Online: Un ghid pentru completarea evaluării impozitelor angajaților (1,4 MB)
  • Sfaturi fiscale pentru relațiile de muncă transfrontaliere (0,4 MB)