Planul de economii pentru angajați, cum să profitați la maximum L Express Your Money
Cu legea de finanțare a securității sociale pentru 2019, deja votată, și legea Pacte care va fi examinată de Senat la începutul lunii februarie, mai multe dispoziții promovează accesul la PEE și Perco în companiile mai mici, începând din 2019.
Fauvesque/Marie Bastille
Planurile de economii ale companiei (PEE) au multe avantaje și ar putea deveni mai democratice începând cu 2019.
Cu 11 miliarde de euro plăți în prima jumătate a anului 2018, aducându-și activele la peste 135 de miliarde de euro, succesul planurilor de economii ale angajaților nu poate fi negat. Peste 11 milioane de economisitori au acum investiții de economii ale angajaților, potrivit datelor publicate în octombrie de Asociația Franceză pentru Management Financiar (AFG), fie în contextul planurilor de economii ale companiei (PEE, 118,5 miliarde de euro în active), fie al economiilor de pensionare colectivă planuri (Perco, 16,9 miliarde active).
PEE și Perco oferă acces la o mare varietate de investiții. Din cele 135,4 miliarde de euro în economii de angajați înregistrate de AFG, există 38% din participația angajaților (angajații subscriu la acțiuni ale propriei companii), dar și 12% din alte fonduri. Investiții în acțiuni cotate, 13% fonduri de obligațiuni, 15% fonduri de flux de numerar și 22% fonduri diversificate cu un amestec din categoriile de mai sus.
Multe avantaje, unele constrângeri
Unul dintre principalele avantaje ale planurilor de economii ale angajaților rămâne impozitul. „Este un dispozitiv ultra-avantajos pentru plasarea partajării profitului companiei, adică a stimulentului și a partajării profitului, precum și a plăților voluntare, care beneficiază de o contribuție din partea„ angajatorului ”, explică Jérôme Dedeyan, fondatorul Eres, o companie de management specializată în planurile de economii ale angajaților. Atunci când o companie plătește angajaților săi bonusuri de stimulare sau participare la profit, aceștia din urmă sunt scutiți de impozitul pe venit dacă sunt plasate într-un PEE sau un Perco. În plus, unele companii oferă o contribuție din partea angajatorului, adică un impuls pentru a încuraja angajații să economisească, de până la trei ori plata acestora, până la o limită de 3.178 EUR pentru un PEE și 6.357 EUR pentru un Perco în 2018.
Pentru angajat, există o contrapartidă a acestor avantaje. Banii plasați într-un PEE sunt blocați în mod normal timp de cinci ani, după care câștigurile sunt supuse doar 17,2% din contribuțiile de asigurări sociale. Cu toate acestea, vă puteți recupera banii în nouă cazuri de eliberare anticipată, mai ales atunci când părăsiți compania, dar și pentru a vă cumpăra casa sau a lucra acolo, în caz de căsătorie, divorț etc.
Pentru Perco, condițiile sunt puțin mai restrictive. Banii sunt în mod normal blocați până la pensionare, dar cu cinci cazuri de eliberare anticipată, în special pentru achiziționarea reședinței sale principale sau dacă unul se află la sfârșitul drepturilor la indemnizație de șomaj.
În afară de aceste restricții, principalul neajuns al economiilor angajaților până acum a fost exclusivitatea. În afară de angajații celor mai mari companii, ceilalți au avut un acces redus la acesta. Aproape 90% din grupurile de peste 1.000 de persoane au un PEE, dar sunt cu greu mai mult de 40% în IMM-urile cu 50 până la 100 de angajați, în jur de 15% în cele cu 10 până la 50 de persoane și 10% în întreprinderile foarte mici cu mai puțin mai mult de 10 angajați, dintre care abia 4% au Perco. În total, 7,1% dintre francezi au economii într-un PEE, dar sunt de trei ori mai numeroși în rândul directorilor (22,8%), potrivit ultimului sondaj Kantar TNS realizat pentru Autoritatea des marchés finanțatori în martie trecut.