Pensionare cum sunt organizate diferite planuri
Scheme de bază, complementare, speciale. Există 42 de planuri de pensionare în Franța. Iată esențialul pentru a înțelege regulile acestei organizații complexe a căror funcționare ar trebui simplificată de viitoarea reformă.
Planurile franceze de pensionare obligatorie funcționează pe principiul repartizării: pensiile pentru pensionari pentru un an sunt finanțate din contribuțiile lucrătorilor activi din același an. Se opune capitalizării, un sistem în care activele acumulează economii pentru pensionarea lor, legate de inflație și de schimbările de pe piețele financiare.
PRINCIPII GENERALE COMUNE
Sistemul nostru pay-as-you-go este un sistemul contributiv: pensionarii au dreptul la o pensie calculată pe baza veniturilor din activitatea lor profesională. Dar garantează
Dar, sub rezerva dezechilibrului, sistemul nostru de pensii a trecut prin diferite reforme legate de probleme demografice și constrângeri economice, ultima dintre acestea fiind în 2014 pentru planurile de bază și în 2015 pentru planurile private suplimentare.
O CONTEXT PENTRU TOȚI
În timp ce Legea nr. 2010-1330 din 9 noiembrie 2010 a crescut treptat vârsta legală de pensionare pentru toți de la 60 la 62 de ani,
Astfel, pentru a obține pensia maximă, numită rată completă, generația 1952 a trebuit să justifice 41 de ani (164 trimestre), cele din 1953 și 1954 s-au dus la 165 de trimestre, cele din 1955 până în 1957 la 166 de trimestre,
> Sectorul public. Retragerea este posibil înainte de vârsta legală pentru categoriile active sau cele cu locuri de muncă grele, cum ar fi lucrătorii feroviari. Taxele sunt calculate acolo la data de ultimele șase luni de tratament (remunerație excluzând bonusurile).
> Alte regimuri. Pensionarea nu poate avea loc înainte de vârsta legală, cu excepția cazurilor speciale de pensionare anticipată pentru o carieră lungă, pentru dificultăți, pentru lucrătorii cu handicap etc.
Din 1973, meșterii și comercianții, precum și lucrătorii agricoli au fost aliniați la sistemul general iar acum calculați pensionarea după reguli aproape identice cu cele ale angajaților din sectorul privat.
ANUALITATE ȘI DIETE PUNCTE
Pensia include un plan de bază și un plan complementar, ambele obligatorii. Uneori, acestea sunt administrate de același fond, ca pentru lucrătorii independenți sau MSA pentru fermieri (nu pentru angajați), uneori prin două fonduri separate.
SISTEME SUPLIMENTARE OPȚIONALE
Există sisteme opționale de pensii suplimentare,
> O retragere de companie.
Un al treilea nivel de pensionare este uneori acordat de companii, unilateral sau prin contract colectiv: pensionarea suplimentară menționată la articolul 83, cel mai adesea acordată directorilor superiori, planul colectiv de economii pentru pensii (Perco) și planul de economii pentru pensii al companiei (Pere).
> Suplimente individuale. Toată lumea poate, de asemenea, să facă economii individuale de pensionare, create pentru a face față eroziunii puterii de cumpărare și indexării mai mici a pensiilor. Obiectivul său este să vă suplimenteze venitul, odată ce vă pensionați.
Toate aceste produse oferă avantaje fiscale. Astfel, vă puteți deduce plățile din venitul impozabil.
Pe de altă parte, acestea includ, de asemenea, constrângeri, în special blocarea fondurilor economisite până la pensionare, cu excepții, și, pentru contractele Perp și Madelin, o ieșire de capital limitată la 20% din economiile realizate.
> Un dispozitiv nou.
De la 1 octombrie 2019, a apărut un singur sistem simplificat: Plan de economii la pensie. Rezultă din legea nr. 2019-486 din 22 mai 2019,
Se prezintă sub trei forme: în companie, un PER colectiv opțional, care va înlocui actualul Perco sau un PER obligatoriu pentru a succeda pensiei suplimentare actuale în conformitate cu articolul 83 .
Companiile vor putea grupa aceste produse într-un singur PER. În mod individual, un PER care va înlocui actualele contracte Perps și Madelin. Toate aceste PER sunt guvernate de reguli identice pentru o mai bună lizibilitate și regulile sunt relaxate, cum ar fi generalizarea alegerii între ieșirea în capital sau în renta viageră (cu excepția pensionării suplimentare a articolului 83).
PENTRU FIECARE PLANUL DE PENSIUNI
În 1945, fondatorii securității sociale au dorit să înființeze un sistem unic de pensii, dar au întâmpinat o rezistență acerbă. Prin urmare, fiecare sector de activitate și-a creat propriul regim, iar această specializare s-a întins pe parcursul deceniilor.
Rezultat: afilierea unei persoane la un sistem de pensii depinde de activitatea sa profesională, fără nicio alegere posibilă și există o multitudine de regimuri (42 exact), ceea ce face ca sistemul francez să fie greu de citit și de înțeles.
A nota: O treime dintre pensionari au contribuit pentru diferite sectoare de activitate și primesc pensii din mai multe scheme de bază. Se spune că sunt polipensate.
SCHEMA GENERALĂ PENTRU ANGAJAȚI PRIVATI
Plan de bază pentru angajații din sectorul privat neagricolă, asigurarea de pensie este de departe cea mai importantă.
> Un singur plan pentru toți angajații. Toți angajații din sectorul privat contribuie la schema generală, până la un plafon și indiferent de remunerația lor. Angajații din sectorul public (contractuali) sunt, de asemenea, afiliați la acest sistem.
> Un fond unic pentru pensii. Fondul național de asigurări pentru limită de vârstă (Cnav) gestionează pensiile private. Aplică și pune în aplicare prin intermediul rețelei sale (Cnav în Île-de-France, Carsat în regiuni, CGSS în teritoriile de peste mări și CSS în Mayotte) măsurile adoptate prin lege și decrete. Directorul Cnav,
UN COMPLEMENTAR PENTRU ANGAJATI
Din 1973, angajaților din sectorul privat și ai sistemului agricol li se cerea să fie afiliați, pe lângă sistemul de bază, la un sistem de pensii suplimentare. Această schemă a fost gestionată de Arrco (Asociația pentru sistemul suplimentar de pensionare pentru angajați), la care au contribuit toți angajații. Executivii au contribuit, de asemenea, la schema administrată de Agirc (Asociația Generală a Instituțiilor pentru pensionarea executivilor) din partea salariului care depășește plafonul lunar de securitate socială (3.428 în 2020). Aceste două planuri au fuzionat în 2019.
> Un sistem pay-as-you-go. Schema de pensii suplimentare funcționează, la fel ca și schema de bază, în conformitate cu sistemul de repartizare. Reguli de funcționare nu sunt stabilite de guvern, ci în comun între reprezentanții sindicatelor lucrătorilor și cei ai angajatorilor, de dragul echilibrului financiar.
> O retragere punctuală. Regulile sunt aceleași pentru toți angajații schemei Agirc-Arrco, indiferent de instituția (sau fondul de pensii) care le administrează contul. În fiecare an, angajatul dobândește un număr de puncte proporțional cu valoarea contribuțiilor sale., în funcție de prețul de achiziție al punctului (sau salariu de referință), adică 17.3982 euro pentru 1 punct Agirc-Arrco la 1 ianuarie 2020.