Obligații de due diligence
Ce se înțelege prin obligație de vigilență ?
Toți profesioniștii menționați la articolul L. 561-2 din Codul monetar și financiar au obligația de vigilență asupra clientului lor sau a clientului ocazional, dar și asupra beneficiarului (beneficiarilor) efectivi ai tranzacțiilor la intrare. În relațiile de afaceri, prin stabilirea pproceduri și măsuri de control intern adecvate pentru a efectua toate diligențele necesare pentru identificarea clientului pe baza informațiilor pe care le deține sau a oricărui document scris justificativ.
Prevederile Decretului nr. 2009-1087 din 2 septembrie 2009 specifică informațiile susceptibile de a fi colectate și necesare pentru cunoașterea clientului.
Ce vigilență trebuie să aplice profesionistul?
Trei tipuri de vigilență poate fi implementat de către profesionist în funcție de natura și nivelul riscului (client, produs sau tranzacție) cu care se confruntă și pentru care are motive întemeiate să suspecteze că este implicat în spălarea banilor și finanțarea terorismului:
- Vigilență normală exercitat la momentul intrării într-o relație de afaceri se referă la elementele de identificare ale clientului și la scopul și natura tranzacției propuse, în urmărirea relației de afaceri, necesită cunoașterea actualizată a clientului pentru a putea evalua consistența operațiunilor pe care le-a efectuat. Perioada de păstrare a datelor referitoare la client și operațiunile efectuate este stabilită de lege la 5 ani.