Asigurări de pensionare și prevenție în Elveția (AVS-AI, LPP și pilonul 3)

Sistemul de pensionare și prevedere din Elveția este bine dezvoltat. Se bazează pe ceea ce se numește în mod obișnuit 3 piloni: AVS, al doilea pilon (sau pensie ocupațională) și pensie individuală (pilonul 3).

O afiliere la sistemul de pensii care depinde de statutul dvs. de lucrător

Daca esti frontieră (lucrați în Elveția și locuiți într-o țară vecină a Uniunii Europene), apoi depindeți de sistemul de pensii elvețian.

Daca esti detașat (sunteți în misiune în Elveția pentru o perioadă limitată, de maximum doi ani, în numele companiei a căror sediu central este în Franța, de exemplu), atunci depindeți de sistemul francez de pensii.

În Elveția, sistemul de prevedere acoperă nu numai pensionarea, ci și aspectele legate de invaliditate și deces. În sistemul elvețian, există două tipuri de sisteme de pensii: așa-numitul sistem pay-as-you-go (AVS) și așa-numitele sisteme de capitalizare, sub formă de fonduri de pensii (pilonul 2 și pilonul 3).

Acești 3 piloni sunt:

Pilonul 1: AVS (Asigurare pentru limită de vârstă și supraviețuitori)/AI (Asigurare de invaliditate): obligatoriu pentru toți cei care locuiesc sau lucrează în Elveția.
Al doilea pilon: pensia ocupațională, obligatoriu pentru toți cei care lucrează în Elveția.
Al treilea pilon: pensie individuală, opțional.

AVS (primul pilon): pentru a compensa parțial pierderile de venituri legate de încetarea activității

Principalul obiectiv al AVS este de a compensa parțial scăderea sau pierderea veniturilor legate de încetarea activității (pensionare, invaliditate, deces), astfel încât să garanteze un nivel minim de viață.

Este obligatoriu pentru toate persoanele care lucrează sau locuiesc în Elveția, de la 1 ianuarie după vârsta de 17 ani, până la vârsta de pensionare (20 de ani pentru cei care intră pe piața muncii după 17 ani).

Contribuțiile la AVS sunt plătite jumătate de angajator și jumătate de angajat (deducere directă din salariu).

AVS vă dă dreptul la:

la o pensie pentru limită de vârstă (pensionare) în anumite condiții.
la o pensie de invaliditate în anumite condiții.
o pensie de supraviețuire (pensie plătită soțului (respectiv copiilor minori) în cazul decesului soțului (respectiv a părinților).

Valoarea pensiei de pensionare depinde de suma totală a venitului, precum și de numărul de ani de contribuție.
Se spune că o pensie este completă dacă include contribuțiile de la 1 ianuarie după vârsta de 20 de ani până la vârsta legală de pensionare.

O pensie AVS completă este de minimum 1.185 franci elvețieni pe lună și maxim 2.370 franci elvețieni pe lună pentru cei cu cel mai mare venit (date din 2020). În afară de câteva cazuri speciale, pentru un cuplu căsătorit, suma pensiilor AVS ale fiecărei persoane nu poate fi mai mare de 150% din pensia maximă (care corespunde în 2020 cu puțin mai mult de 3.555 de franci elvețieni). Dacă acesta este cazul, pensia fiecărui membru al cuplului este redusă, astfel încât acest prag să nu fie depășit.

Plan de pensii ocupaționale (al doilea pilon): pentru a completa acoperirea AVS

Asigurarea de prevenție profesională (PP) face posibilă protecția împotriva scăderii veniturilor legate de riscurile de deces, invaliditate, precum și de bătrânețe (pensionare).
Acesta vine în plus față de AVS, astfel încât întregul (PP + AVS) acoperă aproximativ 60% din ultimul salariu .

Legea prevede o rată minimă obligatorie, pe care angajatul și angajatorul o plătesc în mod egal. Această parte este preluată direct din salariul angajatului.
Aceasta este o rată de contribuție care se aplică salariului dvs. de bază care calculează suma asigurării PP plătită în fiecare lună. Această rată este stabilită de fondul de pensii (instituția de asigurare responsabilă de gestionarea planurilor de pensii ocupaționale pentru angajații unei companii) și poate fi mai mare în unele companii decât în altele. Într-un astfel de caz, angajatul plătește o cotă echivalentă cu minimul cerut de lege, iar compania plătește o cotă mai mare.

rata minimă a contribuției BVG, stabilite de legea federală, sunt următoarele:

Rată de contribuție de 7% între 25 și 34 de ani
Rată de contribuție de 10% între 35 și 44 de ani
Rată de contribuție de 15% între 45 și 54 de ani
Rată de contribuție de 18% între 55 și 54 de ani