NOI Declarație obligatorie a companiilor din Registrul beneficiarilor efectivi; Cabinet AVA

obligatorie

Începând cu 1 august 2017, societățile și persoanele juridice obligate să se înregistreze la Registrul comerțului și societăților comerciale („RCS”) în aplicarea articolului L. 123-1 din Codul comercial, trebuie și sub sancțiunea sancțiunilor penale, să declare identitatea proprietarii lor reali („BE”) în sensul articolului L. 561-2-2 din Codul monetar și financiar.

Într-adevăr, noile articole L. 561-46 și următoarele din Codul monetar și financiar rezultate din ordonanța nr. 2016-1635 din 1 decembrie 2016 care consolidează sistemul de luptă împotriva spălării banilor și finanțării terorismului (dispozitiv cunoscut sub numele de LCB/FT) completat prin Decretul nr. 2017-1094 din 12 iunie 2017, prevede că aceste societăți și persoane juridice nu numai că au obligația de a depune la grefa Tribunalului Comercial, ca anexă la RCS, un document referitor la beneficiarul efectiv care conține elementele sale de identificare și domiciliul său personal precum și metodele de control pe care le exercită asupra structurii, dar și pentru a o actualiza de-a lungul vieții sociale.

În conformitate cu articolul R. 561-1 din același cod, proprietarul efectiv asimilat beneficiarului efectiv al structurii este definit ca persoana fizică sau persoanele fizice care:

- fie deține, direct sau indirect, mai mult de 25% din capitalul sau drepturile de vot ale companiei,
- sau exercită, prin orice alte mijloace, o putere de control asupra conducerii, administrației sau organelor de conducere ale companiei sau asupra adunării generale a partenerilor săi.

Tabelul de mai jos rezumă acest nou regim de declarații:

  • SARL, EURL, SA, SAS, SASU, SNC, SCS, SCA, companie europeană, companie de activitate cooperativă și ocupare a forței de muncă [1]
    NB: Aplicabil pentru SEL și SPFPL din profesiile reglementate (dispensari farmaciști, medici, chirurgi dentari, avocați, notari, executori judecătorești etc.)

  • SCI, SCPI, SCP, SCM ...

Grup de interes economic (GIE), asociații înregistrate la RCS, organisme de plasament colectiv

Pentru companii create din 01.01.2017, la înregistrare sau în termen de 15 zile de la emiterea chitanței pentru depozitul pentru crearea de afaceri.

Pentru cei înregistrați înainte de 01/08/2017, depozitul trebuie să intervină cel mai târziu 1 aprilie 2018.
Nou depozit în termen de 30 de zile de la orice fapt și act de modificare.

  • La înregistrare: 24,71 € incl.
  • depozit modificator sau suplimentar: 48,39 € incl.
  • depunerea documentului referitor la beneficiarul efectiv de către persoanele juridice înregistrate înainte de 01/08/2017: 54,32 € incl.