Originile planului voluntar de economii pentru pensionare (VRSP)
Riel Michaud-Beaudry, Observatorul pensiilor
Una dintre cele mai recente inovații în materie de pensionare din Quebec este Planul voluntar de economii pentru pensionare (VRSP). Deși a fost susținut puternic de Guvernul Quebecului în ultimii ani, relevanța și eficacitatea reală a acestui tip de plan au ridicat mai multe întrebări. Propunem aici să facem un pas înapoi pentru a înțelege mai bine originea și motivele generale care stau la baza implementării VRSP, care face parte din familia numeroasă de planuri de înscriere automată. Aceste planuri, care includ VRSP și Planul comun de pensii înregistrate (PRPP) din Canada, au crescut în importanță în mai multe jurisdicții în ultimele decenii. Răspunzând obiectivului de creștere a acoperirii lucrătorilor de către planurile de pensii, popularitatea acestora este în concordanță cu tendințele puternice observate la nivel internațional în economiile de pensionare.
Planuri de înscriere automată în Quebec și Canada
A merge la sursele VRSP înseamnă a înțelege mai întâi că este versiunea modificată din Quebec a PRPP, implementată în Canada în ultimul deceniu. PRPP este un plan de contribuții definite în care contribuțiile angajatorilor nu sunt obligatorii. Faptul că contribuțiile angajatorilor nu sunt obligatorii în cadrul PRPP este unul dintre principalele motive pentru care au fost reținute de miniștrii de finanțe provinciali și teritoriali din Canada [1]. Din 2012, PRPP-urile pot fi de fapt oferite de angajatori sub jurisdicție federală și utilizate de provinciile interesate. Astfel, în temeiul Acordului multilateral privind planurile de pensii înregistrate în comun și planurile de economii de pensionare voluntare (VRSP), provinciile semnatare precum Ontario, Columbia Britanică, Nova Scoția, Manitoba, Saskatchewan și Quebec au putut să o ofere lucrătorilor de pe teritoriul lor. În 2018, deținerile celor 111 participanți ai celor cinci PRPP din Canada au totalizat active de aproximativ 150.000 USD [2] .
Anunțate în bugetul guvernului Quebec 2011-2012, principiile și caracteristicile de bază ale VRSP au fost aprobate de Comitetul de experți pentru viitorul sistemului de pensii din Quebec (Commission D'Amours), care a dus la apariția Legii privind planurile de economisire a pensiilor voluntare în vigoare în 2014. Principala diferență între Quebec și celelalte provincii care au semnat Acordul este că angajatorii din Quebec cu mai mult de cinci angajați trebuie, la o dată stabilită de guvern, să ofere VRSP sau un alt mod similar pentru angajații lor de a economisi pentru pensionarea lor. Cel mai frecvent exemplu este oferta unui plan de economii pentru pensii înregistrat de grup (RRSP). Aceasta, spre deosebire de angajatorii din alte provincii canadiene, care nu sunt obligați să ofere acest tip de plan angajaților lor [3]. Potrivit Retraite Québec, la 30 iunie 2018, aproximativ 84.000 de participanți VRSP au împărțit cele 92 de milioane de dolari în active [4] .
Planuri internaționale de înscriere automată
Este important să plasăm aceste inovații instituționale în pensionare în contextul lor internațional. Odată cu PRPP, Canada a aderat la rândul țărilor care au propus reforme care vizează îmbunătățirea acoperirii pensiilor în rândul lucrătorilor. Dar și creșterea nivelului de înlocuire a veniturilor unei populații din ce în ce mai puțin acoperită de un sistem de pensii suplimentare. De exemplu, Noua Zeelandă și Marea Britanie au planuri de contribuții definite care se autoînscriu pentru lucrătorii care nu sunt acoperiți de un sistem de pensii suplimentare similar sau aprobat [5] [6]. Între timp, Chile a decis să vizeze lucrătorii independenți ca un anumit segment al forței de muncă, în timp ce Brazilia vizează în mod specific angajații din sectorul public [7]. Țările emergente instituie, de asemenea, astfel de regimuri pentru a face față îmbătrânirii proiectate a populației lor [8] .
O listă neexhaustivă a țărilor care autorizează sau solicită angajatorilor să instituie scheme de înscriere automată este prezentată în tabelul 1. Alte țări au susținut în schimb obligația de a adera la un sistem privat sau complementar, în care angajatorii sunt responsabili de înregistrarea angajaților și de plata contribuțiilor ( Australia în 1992) sau chiar înființarea lor (Norvegia în 2006) [9] .