Chiar trebuie să păstrați un cont de afaceri ca lucrător independent?

Desigur, un cont curent este foarte important pentru toți lucrătorii independenți. Aveți atât de multe cheltuieli încât plătiți de obicei fără numerar, cum ar fi. chiria sau asigurarea. Plata pentru aceste lucruri ar fi dificilă fără un cont de verificare. Cu toate acestea, acest lucru nu a fost întotdeauna cazul; acest tip de cont a devenit popular doar în a doua jumătate a secolului XX. Greu de imaginat, dar în trecut, angajații încă își primeau salariul într-un pachet salarial, adică în numerar. S-au schimbat multe de atunci, iar acum toată lumea are un cont curent.

Soluția pentru lucrătorii independenți

Comerț bancar, contabil și fiscal

Conturile de verificare private sunt standard pentru persoanele private și angajații normali. Cu toate acestea, dacă vă decideți să lucrați ca independent, veți întâmpina mai întâi o mică provocare. Pentru dvs., în calitate de lucrător independent, se aplică reguli diferite pentru gestionarea contului.

Băncile clasice oferă produse bancare speciale pentru afaceri și nu le place deloc atunci când conturile bancare private și de afaceri sunt gestionate ca unul singur. Din punct de vedere contabil, acest lucru nu are nici un sens, complică gestionarea contabilității dvs. Deoarece există câteva lucruri de luat în considerare:

În calitate de lucrător independent, aveți o obligație contabilă. Aceasta înseamnă că trebuie să păstrați toate înregistrările activității dvs. comerciale din ultimii zece ani. Cheltuielile de afaceri nu sunt doar cheltuieli de afaceri. Dreptul fiscal joacă, de asemenea, un rol aici. Cheltuielile care reprezintă cheltuieli de funcționare pentru companie fac parte, de asemenea, din determinarea profiturilor. Deci, ce puteți adăuga la cheltuielile de afaceri ca lucrător independent? Practic, puteți utiliza orice cheltuieli legate de afaceri în acest scop. Deci aici avem cheltuieli pentru:

Apă și electricitate
Mașini, software și hardware
Bunuri de consum induse operațional
telecomunicații
personal
Studiul
Călătorii și călătorii de afaceri
Costuri de fabricație și achiziție/închiriere pentru spații comerciale

Toate aceste cheltuieli joacă un rol în calculul veniturilor și excedentului și, prin urmare, fac parte, de asemenea, din cheltuielile comerciale. Acesta este unul dintre motivele pentru care ar trebui să aveți conturi personale și de afaceri separate. Cu un cont de afaceri aveți o imagine de ansamblu mai bună a acestor cheltuieli și, de asemenea, faceți mai ușor auditul fiscal, ceea ce face, de asemenea, calculul surplusului de venituri mai puțin predispus la erori.

Fă-ți treaba, nu taxele

Cheltuielile de afaceri pot apărea chiar înainte de a începe să lucrați ca freelancer (cum ar fi pregătirea pentru onorariile consultanților). Prin urmare, se recomandă separarea costurilor private și de afaceri cât mai curând posibil.

Cheltuielile de afaceri includ, de asemenea, cheltuielile de divertisment, dobânzile la împrumut și unele cheltuieli pentru cadouri. Pentru ca aceste cheltuieli de afaceri să fie recunoscute, trebuie să aveți chitanțele pentru a dovedi aceste cheltuieli.

Deci, fiecare lucrător independent are nevoie de un cont. Nimeni nu trimite bani în plicuri în aceste zile. Motivul principal al unui cont este plățile zilnice care trebuie procesate. Aceasta include nu numai plățile comerciale, ci și cheltuielile private trebuie procesate în acest fel. La fel ca orice altă persoană, lucrătorii independenți au nevoie și de un cont curent în viața de zi cu zi. Dar de ce nu ar trebui să-mi folosesc contul curent de curent privat în scopuri comerciale?

Conturile curente private și de afaceri nu par să aibă prea multe diferențe - în ceea ce privește natura lor juridică, dar și în ceea ce privește funcțiile tranzacțiilor de plată. Cu toate acestea, Codul civil german (BGB) a separat clienții de afaceri și consumatorii. Băncilor, în special, nu le place atunci când contul de verificare privat este utilizat ca cont de afaceri, deoarece există mult mai multe tranzacții pe contul de verificare al afacerii și efortul pentru gestionarea contului este, de asemenea, semnificativ mai mare. Majoritatea băncilor nu vă permit să vă folosiți contul privat pentru afaceri. Dar care sunt exact diferențele dintre aceste două conturi de verificare?

Mulți clienți privați sunt atrași de bănci cu conturi de verificare gratuite, dar pentru clienții de afaceri acest lucru înseamnă, de obicei, că trebuie să se adâncească în buzunare. În plus, nu sunt calculate doar taxele lunare pentru gestionarea contului. Costul rezervărilor individuale este, de asemenea, un dezavantaj pentru clienții de afaceri. Poate fi deosebit de scump pentru lucrătorii independenți atunci când vine vorba de rezervări pe hârtie. Aceasta înseamnă rezervări pentru care angajații băncii trebuie încă să introducă manual ceva în sistem (cum ar fi un formular clasic de transfer pe hârtie).

În plus, conturile de afaceri nu oferă de obicei o facilitate de descoperit de cont. Dacă doriți un împrumut pentru contul dvs. de afaceri, trebuie să încercați să obțineți unul de la banca dvs. Acest lucru depinde în principal de modul în care vă desfășurați activitatea. Conturile de afaceri oferă, de obicei, și funcții suplimentare. Aceasta include soluții convenabile pentru tranzacțiile de plată electronică sau transmiterea înregistrărilor de rezervare către birourile fiscale.

Cu toate acestea, contul de afaceri nu este cerut de lege. În ceea ce privește legislația fiscală, este important doar ca toate rezervările să poată fi dovedite, fie cu un cont curent privat sau de afaceri. Doar companiile cu răspundere limitată, adică GmbH, sunt obligate să țină un cont de afaceri.

Ce costă un cont curent de afaceri?

Taxele variază destul de mult între bănci. Există oferte pentru care nu trebuie să plătiți taxe de administrare a contului, ci pentru fiecare transfer individual și tranzacție. Alte bănci primesc o taxă lunară, iar aceste costuri includ deja o serie de înregistrări. Și, desigur, există și oferte diferite, în funcție de includerea unui card EC sau de credit.

Chiar dacă nu trebuie să vă păstrați contul de companie și contul privat separate, este foarte sensibil să le separați. Dacă alegeți un cont de verificare adecvat, aveți suficientă libertate. Unele bănci oferă opțiunea unui al doilea cont privat pentru întreprinzători mici sau individuali, uneori un număr de subconturi. Contul de afaceri vă poate costa puțin mai mult, dar, pe de altă parte, contul va păstra lucrurile ordonate. Veți observa acest lucru numai mai târziu în departamentul de contabilitate, unde totul va da roade.

Rezumat:

Un cont de verificare este instrumentul central al managementului financiar
În calitate de lucrător independent, nu sunteți obligat să păstrați un cont de afaceri. Doar corporațiile trebuie să aibă un cont de afaceri.
Băncile solicită ca conturile de verificare private să fie utilizate numai în scopuri private și ca contul de afaceri să fie utilizat numai în scopuri comerciale.
Dacă separați procesele de afaceri și personale, veți avea o imagine de ansamblu mai bună asupra finanțelor dvs. profesionale și personale.
Dacă strângeți totul atunci când vine vorba de finanțele dvs., probabil că veți avea probleme cu biroul fiscal și banca la un moment dat.
Este logic să cheltuiți mai mulți bani pe un cont de afaceri și să obțineți mai multe beneficii în schimb.
Când căutați un cont adecvat, urmăriți întotdeauna serviciul.

Ghid de pornire gratuit

Nou: Scrisoarea Kontist - citiți ceea ce contează cu adevărat pentru lucrătorii independenți. Abonați-vă și obțineți un ghid pentru începători pentru lucrătorii independenți!