Contribuțiile celei de - a cincea directive privind lupta împotriva spălării banilor și

celei

De Delya DOUGLAS, membru OLAB, avocat specializat în AML-CFT și control intern la Departamentul Afaceri Juridice al ACPR

ABSTRACT

Revizuirea celei de-a 4-a directive anti-spălare a banilor (cunoscută sub numele de „a 5-a directivă anti-spălare a banilor”), lansată la sfârșitul atacurilor teroriste comise în Europa și pentru care se desfășurau consultări în momentul „ziarelor din Panama », A făcut obiectul unui acord politic la sfârșitul anului 2017. Adoptată, Directiva a fost publicată la 19 iunie 2018 în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene și prevede o perioadă de transpunere de 18 luni de la publicare pentru cea mai mare parte a prevederile sale.

Proiectul celei de-a cincea directive extinde domeniul de aplicare al obligațiilor de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului (AML-CFT), în special către actorii din domeniul cripto-activelor. De asemenea, întărește obligațiile de due diligence ale clienților (i) prin limitarea în continuare a așa-numitelor produse „anonime” cu monedă electronică și (ii) prin specificarea măsurilor îmbunătățite de due diligence care trebuie puse în aplicare în ceea ce privește relațiile de afaceri și operațiunile care implică -țări terțe cu risc (așa cum sunt enumerate de Comisia Europeană).

În plus, proiectul prezintă principiul supravegherii consolidate a sistemului AML-CFT al grupului, susținut de ACPR, în special în urma așa-numitului caz „Panama papers” și preluat de Parlamentul European [1]. În același timp, întărește cooperarea între autoritățile competente de supraveghere AML-CFT, inspirându-se din mecanismele de cooperare prevăzute în CRD4. El prevede cooperarea între AML-CFT și autoritățile de supraveghere prudențiale, inclusiv BCE. În acest scop, încheierea unui acord între autoritățile de supraveghere AML-CFT și BCE privind modalitățile practice de schimb de informații, care urmează să fie negociate în cadrul AES, trebuie să aibă loc în termen de 6 luni de la data intrării în vigoare a directivei. În principiu, se lucrează la un acord multilateral.

[1] Raportul Comisiei de anchetă a Parlamentului European „Panama Papers” a fost publicat în noiembrie 2017.

1. Contextul revizuirii celei de-a patra directive anti-spălare a banilor

În iunie 2016, Comisia Europeană a propus o modificare a celei de-a patra directive privind combaterea spălării banilor ca parte a planului său de acțiune pentru combaterea finanțării terorismului, elaborat în urma valului de atacuri teroriste din Europa.

Revizuirea celei de-a patra directive anti-spălare a banilor a făcut obiectul unui acord politic la sfârșitul anului 2017 în urma negocierilor trilogului. „A cincea directivă împotriva spălării banilor” ar trebui publicată la mijlocul lunii aprilie 2018 și trebuie transpusă în termen de 18 luni de la publicare pentru majoritatea dispozițiilor sale [1]. Direcția Generală a Trezoreriei intenționează să introducă, prin modificare în cadrul așa-numitului proiect de lege „Pactul” [2], o autoritate legislativă [3] pentru a transpune directiva a 5-a prin ordonanță. Pentru moment, proiectul de lege PACTE nu a fost modificat pentru a include autorizația guvernului de a transpune a cincea directivă AML-CFT prin ordonanță.

2. Contribuțiile celei de-a cincea directive anti-spălare a banilor

a) Domeniul de aplicare

Domeniul de aplicare al organizațiilor care fac obiectul obligațiilor AML-CFT este extins în special la intermediarii care activează în domeniul cripto-activelor, în special la furnizorii de servicii de custodie și la platformele de conversie a monedelor virtuale în monede de plată legală [4]. Acești actori vor fi supuși unui regim de înregistrare sau aprobare la autoritățile naționale competente.

b) Obligațiile AML-CFT aplicabile organizațiilor supuse
eu. Obligațiile de a identifica și verifica identitatea clienților în contextul intrării într-o relație de afaceri la distanță

A cincea directivă specifică garanțiile care trebuie puse în aplicare pentru a atenua riscurile ridicate de ML-FT asociate cu intrarea într-o relație de afaceri de la distanță. Mențiunea semnăturii electronice în anexa III a celei de-a patra directive privind riscurile relațiilor la distanță este eliminată. Acum este planificată utilizarea unui mijloc de identificare electronică care a fost fie notificat Comisiei Europene în condițiile prevăzute de regulamentul „eIDAS [5]”, fie recunoscut sau aprobat de o autoritate națională competentă în acest sens. Mai precizează că utilizarea unui astfel de mijloc de identificare poate constitui o măsură de verificare a identității clientelei, întrucât aceasta constituie un document obținut dintr-o sursă fiabilă și independentă. În acest sens,Decretul de transpunere a celei de-a 4-a directive anti-spălare a banilor (care va intra în vigoare la 1 octombrie 2018) anticipează a 5-a directivă.

ii. Consolidarea obligației registrelor

A cincea directivă anti-spălare a banilor extinde accesul publicului la registrul beneficiarilor efectivi ai persoanelor juridice pentru următoarele informații: numele, anul și luna nașterii, țara de reședință și naționalitatea, natura și amploarea intereselor deținute [6] . În plus, registrul beneficiarilor reali ai trusturilor și trusturilor trebuie să fie accesibil oricărei persoane care a demonstrat un interes legitim. Acest lucru ar trebui să permită Franței să restabilească registrul trusturilor, cenzurat de Consiliul constituțional în toamna anului 2016. În ceea ce privește registrele OC ale persoanelor juridice, directiva prevede interoperabilitatea lor pe termen lung. În plus, este planificat să se stabilească în cele din urmă registre similare cu FICOBA în statele membre.

in caz contrar, dovada înregistrării sau un extras din registru trebuie colectate de către organizațiile în cauză atunci când intră într-o relație cu o persoană juridică sau o entitate vizată de obligația de înregistrare. De asemenea, întărește utilizarea registrului pentru identificarea BE.

În cele din urmă, instituțiile financiare și autoritățile naționale competente vor trebui să declare registratorilor orice discrepanțe observate cu privire la elementele de identitate referitoare la beneficiarii efectivi. Cu toate acestea, interogarea registrului nu este obligatorie pentru autorități și pentru ACPR, poate fi doar ocazională și aleatorie.