Limitele consilierului RAP

Folosirea acestuia nu ar trebui să fie automată.

• De: Gérard Bérubé
• 25 februarie 2019 25 februarie 2019
• 14:59

Câteva constrângeri stau la baza popularității planului pentru cumpărători de locuințe. Contrar credinței populare, „RAPer” nu ar trebui să fie automat.

Introdus în 1992, Planul cumpărătorilor de locuințe (HBP) vă permite să retrageți până la 25.000 USD din REER într-un an calendaristic pentru a cumpăra sau a construi o casă. Sumele retrase trebuie apoi rambursate, în general peste 15 ani.

HBP a devenit omniprezent în tranzacțiile de cumpărare de case. Potrivit datelor publicate de Federația consiliilor imobiliare din Quebec (FCIQ), numărul mediu anual de retrageri a oscilat în jurul valorii de 35.000 în Quebec în perioada 2002-2015, în medie vânzările rezidențiale de 73.500 de proprietăți. HBP este, prin urmare, utilizat în timpul unei achiziții din două în Quebec, sau aproape.

Dar este avantajos să vă utilizați RRSP în acest fel pentru a deveni proprietar? „Vă voi da răspunsul unui contabil: depinde. Nu putem scăpa de la caz la caz ”, spune Hugo Neveu, director de dezvoltare ipotecară la AFL Groupe Financier.

„Pentru cineva ale cărui fluxuri de numerar vor rămâne stabile peste 15 ani, RAPer ar avea sens. Dar dacă venitul va crește, persoana respectivă va pierde o deducere mai mare a impozitului pe venit. "

De fapt, se acordă o deducere fiscală pentru contribuțiile la REER conform cotei de impozitare. Cu cât veniturile sunt mai mari, cu atât este mai mare rata de impozitare și cu atât mai mare va fi rambursarea impozitului.

Cu toate acestea, RAPer nu este popular printre tinerii care doresc să dețină o casă? „Tinerii au prea des o viziune pe termen scurt. Un HBP se împrumută din REER ", răspunde specialistul în ipoteci.

Acesta este modul în care împrumutați cu contribuții viitoare, pe care apoi trebuie să le rambursați. Cu toate acestea, rambursările nu dau dreptul la o deducere fiscală, deja acordată în timpul HBP.

" Faci ce vrei cu banii pe care îi retragi. "

- Pascal Guérin, reprezentant de economii colective și consilier de securitate financiară la Synergie Patrimoine

Provocările împrumutului REER

Conform observațiilor lui Hugo Neveu, 20% din PCR-urile în curs se bazează pe banii acumulați. Celelalte se bazează pe un împrumut REER, de obicei sub forma unui împrumut temporar de 90 de zile, cu deducerea impozitului servind drept avans pentru achiziție. „Dacă o persoană nu are capacitatea de a economisi, poate nu își poate permite să dețină o casă. "

Nu este aceasta salvarea forțată? " Da și nu. Omiterea unei rambursări REER adaugă această sumă la venitul impozabil. "

Hugo Neveu își amintește că este dificil de salvat înainte de jumătatea anilor treizeci. Iar pentru el, deținerea unei case este mai mult un mod de viață decât o investiție. „Mai ales în contextul economic actual, cu creșterea ratelor dobânzilor care erodează valoarea economică a proprietății. Ca să nu mai vorbim că o casă costă între 25 și 30% mai mult decât un apartament închiriat. "

Daniel Laverdière dă din cap. Trebuie să așteptați până ajungeți la venitul maxim. Este posibil ca un tânăr să nu aibă interes pentru HBP la un împrumut REER dacă beneficiul de a contribui la un salariu mai mare este eliminat sau redus.

„Dacă împrumută 25.000 de dolari către HBP la o rată de impozitare marginală de 40%, rambursarea sa de impozite este de 10.000 de dolari, în timp ce la o rată de impozitare de 53%, ar primi 13.250 de dolari sau 32,5% mai mult. Este greu să găsești un instrument de investiții pentru acești 10.000 de dolari care să genereze o astfel de rentabilitate ", a declarat managerul principal al Centrului de expertiză al băncii naționale private de gestionare a averii.

Dar, pe de altă parte, „individul își primește rambursările de impozitare aproape imediat în ceea ce privește contribuțiile pe care le va efectua de-a lungul a 15 ani”, citește un document de la Centre québécois de formation en fiscalité (CQFF).

Strângerea regulilor ipotecare schimbă jocul? „Pur și simplu complică lucrurile. Rata de eligibilitate este deja mai dificil de atins, subliniază Hugo Neveu. Dacă adăugați un împrumut REER la acesta, acesta se adaugă la rata datoriei. "

" În primul rând, asigurați-vă că vă calificați pentru un credit ipotecar fără HBP. Apoi, dacă RAP, mizează pe profilul tău de investitor. "

- Daniel Laverdière, Director principal, Centrul de expertiză al managementului privat al Băncii Naționale 1859

Avantaje și dezavantaje

Pascal Guérin, reprezentant de economii de grup și consilier de securitate financiară la Synergie Patrimoine, include în lista de avantaje faptul că HBP vă permite să împrumutați din REER fără a plăti penalități fiscale sau dobânzi. Prin urmare, avansul poate fi mai mare, ceea ce reduce costul primelor de asigurare a creditului ipotecar și poate chiar să le reducă la zero dacă sumele investite reprezintă mai mult de 20% din valoarea de piață a proprietății.

---