REER și declarația dvs. fiscală Concluzie Sfaturi fiscale TurboTax

Majoritatea canadienilor știu că investiția într-un REER (Plan de economii de pensionare înregistrat) este o modalitate excelentă de a planifica pensionarea. Un REER este un plan de economii pentru pensionare înregistrat la Agenția pentru venituri din Canada (CRA) la care puteți contribui dvs. sau soțul/soția sau partenerul de drept comun. Banii pe care îi puneți într-un REER și investiția în plan sunt protejați fiscal până când retrageți bani . Acesta este motivul pentru care REER este considerat a fi unul dintre cele mai bune instrumente pentru economisirea impozitelor. Un RRSP poate fi autodirect sau grupat.

Contribuind la un REER, contribuie la stabilitatea financiară viitoare. Cine nu vrea să trăiască ușor după ce a părăsit lumea muncii? REER-urile au, de asemenea, un avantaj imediat atunci când vine vorba de declarația dvs. fiscală.

Plățile către REER vă reduc venitul net.

Camera de contribuție și maximul deductibil

În primul rând, să vedem diferența dintre sala de contribuții, deducerea maximă și contribuțiile deduse. Camera de contribuție este suma contribuțiilor pe care le puteți face într-un REER (al dvs. sau al soțului/partenerului de drept). Contribuțiile deduse corespund cu valoarea contribuțiilor pe care doriți să le deduceți din impozitul pe venit și din declarația de beneficii.

Fiecare contribuabil canadian are un spațiu de contribuție la REER, care este calculat din venitul său pentru a indica o limită maximă. Aceste camere de contribuție cresc în fiecare an cu venituri noi. Cu toate acestea, acestea scad atunci când contribuiți la REER.

Pentru a ține evidența deducerilor dvs. REER și a contribuției, puteți contacta CRA sau accesa informațiile din Contul meu al CRA. Dacă nu v-ați înregistrat încă pentru Contul meu, veți găsi aceste informații în avizul dvs. de evaluare.

Toate camera de contribuție neutilizată vor fi reportate în anii următori. La fel, contribuții neutilizate sunt, de asemenea, amânate. Acest lucru vă permite să deduceți ceea ce este necesar din contribuțiile dvs. pentru a vă reduce impozitul datorat sau pentru a maximiza rambursarea. Restul contribuțiilor, care nu vă afectează impozitele, pot fi reportate. De asemenea, dacă bănuiți că venitul dvs. va crește în următorii câțiva ani, puteți amâna o parte din contribuțiile dvs. pentru a le deduce ulterior.

Indiferent de motivul pentru care ați ales să amânați anumite contribuții pentru anii ulteriori, trebuie să raportați totalul efectiv al contribuțiilor dvs. pentru anul fiscal în care le-ați făcut. CRA va ține evidența porțiunii neutilizate și o va indica în avizul dvs. de evaluare.

Sot sau partener de drept REER

Soțul sau partenerul de drept lucrează? Are nevoie de ajutor pentru a economisi pentru pensionare? Și-a maximizat camera de contribuție când tu, nu?

După cum am menționat mai devreme, puteți contribui la REER sau la cel al soțului/soției sau partenerului de drept. Suma contribuțiilor pe care le puteți face la REER depinde de propria dvs. cameră de contribuție, nu de a lui. Cu alte cuvinte, nu contează dacă soțul sau partenerul de drept are mai mult sau mai puțin spațiu de cotizare decât dvs., drepturile lor nu vor fi afectate dacă contribuțiile plătite provin de la dvs.

Vârsta maximă pentru contribuțiile la REER personal are 71 de ani. Cu toate acestea, puteți contribui la REER-ul soțului sau partenerului de drept până la ultimul împlinește 71 de ani, atâta timp cât vă permite camera de contribuții. De exemplu, dacă camera dvs. de contribuție este de 10.000 USD, iar cea a soțului sau partenerului de drept este de 20.000 USD, puteți contribui până la 10.000 USD la REER sau la a lor, sau puteți împărți suma.

Rețineți că dacă contribuțiile făcute la planul soțului sau partenerului de drept sunt retrase în termen de trei ani, fondurile vă vor fi realocate și vor fi considerate parte din venitul dvs., nu al său. Această regulă se aplică chiar dacă aveți mai multe REER în beneficiul unui soț sau partener.

Robert contribuie la două REER în beneficiul soției sale, Jeanne. Nu a existat nicio activitate în primul REER de peste trei ani. Robert a contribuit cu 2.000 de dolari la al doilea REER anul trecut.

Jane crede că, de când au trecut trei ani de la ultimele lor contribuții la primul REER, poate retrage bani din acesta. Ea retrage 4.000 $ din primul REER, sumă care trebuie declarată după cum urmează:

2.000 de dolari vor fi realocați lui Robert;
2.000 de dolari vor fi socotiți ca venituri ale Jeannei.

Jane va primi un certificat T4RSP pentru suma retrasă, pe care se va bifa caseta 24 pentru a indica faptul că această sumă provine dintr-un RRSP pentru soț sau soț. Caseta 36 va afișa numărul de asigurări sociale (SIN) al lui Robert. Apoi vor trebui să calculeze cât din această sumă a fost plătită cu mai mult de trei ani în urmă și cât a fost plătită mai târziu.

Contribuții în exces

Deoarece deductibilitatea maximă este un subiect care poate crea confuzie pentru unii contribuabili, se întâmplă ca unii să depășească maximul permis. Acest lucru duce la o penalizare de 1% pe lună pentru contribuțiile excedentare care depășesc 2.000 USD, până când retrageți sumele excedentare. Această pernă de 2.000 USD este disponibilă numai contribuabililor cu vârsta de cel puțin 19 ani. Puteți completa un formular T3012A pentru a retrage suma contribuțiilor în exces pentru a renunța la penalizare. Această sumă în exces este apoi adăugată la venitul dvs.

Deduceri fiscale din REER

Suma pe care o investiți în viitorul dvs. prin REER vă dă dreptul la scutiri fiscale imediate, deoarece contribuțiile la REER sunt înscrise pe linia 20800 a declarației dvs., care este secțiunea utilizată pentru aplicarea deducerilor și determinarea veniturilor dvs. după impozitare. Cu cât este mai mic venitul net, cu atât mai puțin trebuie să plătiți impozitul pe venit. Furnizorul dvs. de RRSP vă va trimite facturi care rezumă suma totală a contribuțiilor făcute în cursul anului fiscal.

Termenul de cotizare

Puteți deduce echivalentul a 12 luni de contribuții. CRA împarte contribuțiile în două perioade: