TOT CE DORIȚI SĂ ȘTIȚI DESPRE PENSII - Bell Pensioners Group
În fiecare lună primiți pensia de pensionare de la Bell. V-ați întrebat vreodată de unde provin aceste plăți și ce măsuri au fost luate pentru a vă asigura că le primiți în continuare? Acest articol rezumă principalele elemente ale planului de pensii Bell Canada.
Ce este un plan de pensii „cu beneficii definite”?
Termenul „prestație definită” spune totul: știți valoarea prestațiilor de pensionare pe care le veți primi înainte de pensionare. De fapt, cu mult înainte de pensionare, știați că suma pensiei dvs. va fi stabilită pe baza unei formule bazate pe vârsta, anii de serviciu și salariu. Beneficiile dvs., adică plățile pe care le primiți, au fost bine stabilite în avans.
Nu toate planurile de pensii sunt beneficii definite (DB). De exemplu, Bell Canada nu mai înregistrează noi angajați în cadrul planului său DB. Mai degrabă, le oferă un plan de „contribuție definită” (DC). În acest tip de plan, atât angajatul, cât și angajatorul contribuie la fondul de pensii și acești bani sunt investiți. În perioadele de prosperitate economică, fondul crește. Când lucrurile merg mai puțin bine, fondul crește mai lent sau poate chiar să scadă. Valoarea pensiei este determinată pe baza sumei din fond în momentul pensionării. Valoarea contribuțiilor este bine cunoscută, dar valoarea beneficiilor nu este.
Pentru majoritatea pensionarilor DB, pensiile lor provin în totalitate din planul de pensii Bell Canada. Pentru unii pensionari, o parte din pensia lor provine din planul de pensii, în timp ce restul provine din veniturile generale ale Bell Canada. Acest articol se referă doar la partea din plățile de pensii plătite de planul de pensii.
Ce este un plan de pensii?
Puteți compara un plan de pensii cu un fond de investiții mare. Bell Canada depune acolo bani atunci când este nevoie și se retrage pentru a plăti pensiile pensionarilor.
Sumele depuse în fond sunt investite de administratorul planului în numele Bell Canada și sub responsabilitatea acestuia. În vremurile bune, capitalul investit crește mai încet sau poate chiar să scadă când vremurile sunt grele. Evident, obiectivul Bell este de a investi în sectoare de creștere, dar și în cazul în care riscul de pierderi este scăzut.
Planul de pensii trebuie să fie „suficient de mare” pentru a-și îndeplini obligațiile, principalul fiind plata pensiilor către pensionari, acum și în viitor. În mod ideal, planul de pensii ar trebui să dispună de fonduri pentru a-și plăti pensiile în fiecare an, indiferent de rata de rentabilitate pe care o obține din investițiile sale pe parcursul anului. De exemplu, dacă un fond de pensii de 1000 USD generează o rentabilitate de 5% pe an, acesta va fi considerat „suficient de mare” atâta timp cât nu trebuie să depășească 50 USD pe an.
Acest exemplu este simplist în raport cu calculele pe care trebuie să le efectueze administratorul planului, dar principiul este același, deși mai complex.
De unde știm dacă planul are fonduri suficiente?
Bell stabilește dacă fondul este „suficient de mare” prin evaluarea activelor și pasivelor planului. Pe scurt, activele planului sunt alcătuite din toate investițiile sale la un moment dat. Pasivul este suma care ar trebui să fie în fond pentru ca acesta să efectueze plăți integrale ale pensiei acum și în viitor. Revenind la exemplul folosit mai sus, dacă Bell trebuie să plătească 50 USD pe an și se așteaptă să obțină o rată de rentabilitate de 5% pe an, știe că fondul său de pensii trebuie să se bazeze pe cel puțin 1000 USD. În acest caz, pasivul planului este de 1000 USD.
Dacă activele sunt egale cu pasivele, totul funcționează bine, deoarece fondul este la un nivel suficient pentru a îndeplini toate obligațiile planului. Dacă activele sunt mai mari decât pasivele, spunem că există un „surplus”. Aceasta este o situație favorabilă, deoarece fondul are mai mulți bani decât este necesar pentru a-și îndeplini obligațiile. Dacă activele sunt mai mici decât pasivele, fondul de pensii nu se află la un nivel suficient: există un "deficit". ". Excedentul și deficitul sunt calculate ca diferență între active și pasive.
Cine decide dacă sunt destui bani?
Există mai multe reguli care guvernează evaluarea activelor și obligațiilor unui plan. Pentru planul Bell Canada, regulile sunt stabilite de legea federală, precum și de Institutul canadian de actuari. Legile și reglementările federale se aplică planului nostru de pensii, deoarece Bell Canada se află sub jurisdicție federală. În plus, anumite modificări de reglementare sunt luate în considerare în prezent și ar putea avea un impact asupra pensionarilor.