Transmiterea proprietății voastre unui nepot și unei fiice
Respectiv, în vârstă de 60 și 54 de ani, Lionel și Zofia doresc să reducă valoarea impozitului pe venit. Cuplul vrea, de asemenea, să pregătească transmiterea moștenirii lor. Neavând copii, ambii intenționează să favorizeze unele dintre rudele lor.
Lionel și Zofia sunt un cuplu foarte dinamic. Când nu călătoresc prin lume, practică multe activități: ciclism, kitesurf sau windsurfing, pentru Lionel, artă culinară pentru Zofia, bucătar fin. De asemenea, petrec mult timp cu prietenii lor care locuiesc, ca și ei, în Bagneaux-sur-Loing, un oraș situat la câțiva kilometri de Nemours (Seine-et-Marne).
Lionel și-a petrecut întreaga carieră într-o companie de telecomunicații ca tehnician. El se va retrage în aprilie 2017. La rândul ei, Zofia va fi demisă din motive economice din grupul agroalimentar al cărui angajat este de peste 33 de ani. Site-ul unde lucrează se va închide.
Ei dețin reședința principală de 85 de metri pătrați, cumpărată în 1986. Lionel a refăcut singur întregul etaj și întreține în mod regulat grădina. Zofia este, de asemenea, proprietarul gol al casei în care locuiește mama ei, precum și o proprietate de închiriere situată la câțiva kilometri de Bagneaux-sur-Loing. Mama sa, în vârstă de 85 de ani, i-a dat, de fapt, proprietatea pură a celor două case ale sale și a păstrat uzufructul (cu alte cuvinte, dreptul de a le folosi sau de a încasa veniturile din acestea).
Cuplul are acum două preocupări. El plătește în jur de 6.500 de euro impozit pe venit în fiecare an și vrea să reducă această sumă pe care o consideră prea mare. În plus, Lionel și Zofia, care nu au copii, ar dori să favorizeze unele dintre rudele lor ca parte a moștenirii lor. Ne-au cerut sfaturi.
Diagnosticul nostru
Cuplul va experimenta mai multe schimbări profesionale în anii următori. Lionel va fi pensionat în termen de 2 ani. El va primi venituri semnificativ mai mici decât primește în prezent, în jur de 2.000 € pensii de pensionare pe lună. În procesul de concediere, Zofia intenționează să continue să lucreze ca consultant, după ce a urmat instruirea de care va beneficia ca parte a plecării sale. Dar mai întâi, este posibil să fie nevoită să se confrunte cu o scădere a venitului anual.
Sfatul nostru nr. 1: puneți indemnizația de concediere a Zofia pe asigurările de viață
Sfatul nostru nr. 2: reduceți veniturile impozabile prin efectuarea de lucrări la proprietatea lor de închiriere
Lionel și Zofia vor putea plăti această cheltuială mare fie prin retragerea sumelor din cărțile lor bancare, fie prin contractarea unui împrumut de muncă. Luând în considerare reparația acoperișului, se vor economisi impozite la comanda de 4.500 EUR în total.