Combinație de angajare și pensionare, pensionare progresivă, pensie de urmaș cum funcționează Dossier
Adauga la favorite
Acest conținut a fost adăugat la favoritele dvs. din contul dvs.
Pentru a adăuga acest conținut la preferințele dvs. trebuie să fiți conectat
Pentru a adăuga acest conținut la favorite, trebuie să fiți abonat
13mn citit
Pensionare pe etape: faceți un pas înapoi prin reducerea la minimum a pierderilor de venit
> Datorită acestuia, la sfârșitul carierei, vă puteți încetini ritmul de lucru în timp ce primiți așa-numita pensionare „progresivă” din schemele de bază și suplimentare. Din păcate, funcționarii publici și profesioniștii liberali nu au acces la acesta. Ceilalți - angajați din sectorul privat sau agricol, fermieri și meșteșugari și comercianți care desfășoară activități independente - trebuie să aibă cel puțin 60 de ani și să aibă acumulate 150 de camere de pensionare minime, toate schemele de bază și toate tipurile de cartiere combinate. Apoi, trebuie să vă reduceți semnificativ timpul de lucru (- 20% minim și - 60% maxim comparativ cu timpul complet anterior) fără a-l combina cu un alt loc de muncă. Un angajat trebuie să caute acordul angajatorului său cu privire la această tranziție la munca cu fracțiune de normă și să aibă „un contract de muncă cu normă fixă și nu o zi cu preț fix, așa cum se întâmplă foarte des pentru executivi”, subliniază Christel Bonnet, senior consultant la Mercer France.
> Angajații deja cu jumătate de normă (cu condiția ca timpul lor de lucru să fie cuprins între 80% și 40% din timpul efectiv de lucru în companie sau din timpul de lucru stabilit prin convenția colectivă) nu au nevoie de acest acord. Fermierii sau lucrătorii independenți trebuie să își reducă cifra de afaceri cu aceleași proporții.
De formalități deosebit de simplu
> Aceste condiții diferite au fost îndeplinite, Accesul la pensionarea treptată nu ar putea fi mai simplu. Trebuie doar să descărcați formularul Cerfa nr. 10647 * 07, apoi să îl completați (dvs. și angajatorul dvs., dacă este cazul) și să îl trimiteți la unul dintre planurile dvs. de pensii. Apoi, diferitele planuri de afiliere calculează valoarea pensiei de pensionare progresivă care vă va fi plătită în fiecare lună pentru a compensa pierderea salariului sau scăderea cifrei de afaceri. Când este implementată la vârsta de 60 de ani, pensionarea pe etape poate continua până la vârsta de 70 de ani, vârstă la care un angajator este autorizat să pensioneze un angajat (cu plata unei compensații echivalente cu indemnizația de concediere).
Un dispozitiv care poate fi foarte avantajos
> În timpul pensionării treptate, trimestrele și punctele de pensionare continuă să se acumuleze peste contribuții și se vor adăuga drepturilor dobândite anterior pentru calculul final al pensiei. Angajatorul are trei posibilități: să contribuie numai pe baza noului loc de muncă cu fracțiune de normă; acoperă contribuțiile la pensia angajatorului pe baza vechiului timp de lucru, lăsând angajatul să plătească, de asemenea, contribuții mai mari decât necesarul noului său salariu; preluați sarcina, de parcă nu s-ar fi întâmplat nimic, contribuțiile angajatorului și ale angajaților pe baza muncii anterioare cu normă întreagă. „Deoarece vă permite să adunați același număr de puncte de pensionare ca înainte, a treia soluție este optimă, mai ales dacă pensionarea progresivă va dura câțiva ani”, sfătuiește Christel Bonnet.
> În ceea ce privește salariul, și luând în considerare compensația plătită de planurile obligatorii, pierderea este mai mică decât imaginați (a se vedea exemplul de mai jos). Ultima precizie, pensionarea progresivă nu se deduce ulterior din pensionarea finală.
Pierderea salariului la pensionarea progresivă
Dacă lucrează 4 zile/săptămână
Dacă lucrează 2,5 zile/săptămână
- 20% din timpul de lucru
- 50% din timpul de lucru
2.250 € brut/lună de venit (salariu + pensie)
1.875 € brut/lună de venit (salariu + pensie)
sau - 10%
sau - 25%
Cumul de angajare și pensionare: reluarea unei activități după oprire
> Revenirea la muncă în timp ce primiți toate pensiile de pensionare este o idee care câștigă teren. Acest dispozitiv, care vă permite să ajungeți la capăt, fără limită de timp, are alte perspective: să nu vă rupeți brusc de lumea muncii, să puteți exercita o altă activitate sau să vă aduceți expertiza într-un mod diferit, în niciun caz fiind mai salariat, de exemplu, dar controlează total timpul său.
> Conform principalului plan de pensii la care sunteți afiliat, regulile pentru cumularea cuantumului pensiei, pe de o parte, și a veniturilor noi (salarii, taxe), pe de altă parte, variază considerabil. Deși sunt obligați să facă obiectul contribuțiilor, noul venit nu mai permite achiziționarea de noi drepturi de pensie (trimestre sau puncte) de la începutul anului 2015. Această constrângere ar trebui ridicată de viitoarea reformă.
473.000 de persoane cu vârsta de peste 55 de ani combinați o activitate profesională cu o pensie de pensionare (pensionare progresivă sau combinație de angajare și pensionare). Surse: Insee, 2017 Sondaj privind ocuparea forței de muncă; Drees, 2019.
Angajați din sectorul privat sau agricol
> Există două tipuri de acumulare care depind direct de doi parametri: dacă au împlinit sau nu vârsta legală (62 de ani) și dacă și-au plătit sau nu pensiile la rata completă. Dacă bifați cele două casete „da”, acumularea este optimă, deoarece este nelimitată. Noul venit poate fi adăugat, fără nicio constrângere, la pensiile de pensionare de bază și suplimentare primite. De asemenea, este posibil să reveniți la muncă cu ultimul dvs. angajator fără întârziere și să alegeți orice statut profesional (angajat, microîntreprinzător, manager de companie etc.).
> Pe de altă parte, dacă vârsta legală nu a fost atinsă sau dacă pensiile nu sunt lichidate la rata completă, acumularea pensiilor și a veniturilor noi este plafonată. Pentru pensionarea de bază, aceasta nu poate depăși media ultimelor trei luni din salariul brut primit înainte de pensionare sau, dacă această metodă de calcul este mai avantajoasă, 160% din salariul minim sau 2.433,95 euro brut pe lună în 2019. Pensia suplimentară Arrco, nu poate depăși nici ultimul salariu normal de lucru, nici 160% din salariul minim, sau salariul mediu pentru ultimii zece ani de activitate.