Patru reguli pentru a vă proteja soțul / soția cu asigurări de viață

Un produs esențial de investiții pe termen lung, asigurarea de viață poate fi folosită și pentru a vă proteja soțul/soția cu anumite măsuri de precauție. Iată cele 4 puncte cheie pentru a încheia un contract în siguranță și pentru a împiedica familia ta să aibă surprize proaste.

pentru

Un contract prost redactat poate reduce sau anula acoperirea dorită

Stabiliți dacă trebuie să vă abonați la două

Aveți un interes să încheiați un contract de asigurare de viață pe cont propriu, să vă desemnați soțul ca beneficiar dacă decedați sau să încheiați acest contract cu soțul dvs., fiecare dintre voi fiind abonat comun și coasigurat? Răspunsul depinde de regimul tău matrimonial.

Regimul comunității juridice: asigurați contractul în caz de deces sau divorț.

Divorțul este o altă sursă de complicații. În caz de separare, de fapt, valoarea de predare a contractului finanțat din bunuri comune trebuie reintegrată în comunitate (cas. Civ. 1, nr. 02-10.985, din 19.4.05). Dacă asigurarea de viață reprezintă o parte semnificativă a economiilor soților, aceștia pot fi obligați să încalce contractul pentru a-l împărți, pierzând astfel beneficiul vechimii sale fiscale.

Finanțează-ți contractele cu fonduri personale sau încheie un contract cu două persoane.

Pentru a rezolva aceste dificultăți, aveți la dispoziție două soluții. Primul este că „fiecare soț subscrie la un contract furnizat cu fonduri personale, specificând originea și natura fondurilor pe un document anexat contractului”, explică Ronan Léon, avocat la Suravenir. Această soluție este simplă, dar presupune că aveți bani personali. Dacă nu este cazul, puteți recurge la o a doua soluție: încheiați în comun un singur contract (sunteți atât abonați comuni, cât și coasigurați), asigurând plata capitalului atunci când primul dintre voi moare. Sunteți astfel sigur că contractul constituie proprietatea propriu-zisă a supraviețuitorului, fără a datora nicio compensație comunității, prin aplicarea articolului L. 132-16 din Codul asigurărilor. Dacă, ulterior, unul dintre cei doi soți este condus să beneficieze de o donație sau o moștenire, el poate încheia întotdeauna un al doilea contract, care va fi finanțat exclusiv din fondurile sale proprii.

Dacă nu ați semnat în comun contractul de la început, aveți în continuare opțiunea de a vă adapta regimul matrimonial. "Puteți prevedea, prin contract de căsătorie, că soțul va primi contractul de asigurare de viață înainte de împărțirea comunității, ca și cum ar fi proprietatea sa. El rămâne astfel în afara succesiunii", explică Éliane Le Fur, manager legal al Suravenir, care subliniază totuși că această soluție este mai grea și mai scumpă. Redactarea acestei clauze (numită preciput) necesită o ajustare a regimului matrimonial și aprobarea acestuia de către tribunal de grande instance.

Într-o comunitate universală: nu pierdeți beneficiul regimului dvs. matrimonial.

Este vorba de soții căsătoriți în regimul comunității universale, cu o clauză de atribuire completă, care au cel mai mult de pierdut atunci când încheie un contract de asigurare de viață prin desemnarea soțului lor drept beneficiar (a se vedea exemplul nostru de mai jos.). Capitalul transferat rămâne supus taxei de 20% peste 152.500 EUR, în timp ce toate celelalte bunuri ale cuplului revin soțului supraviețuitor fără a fi nevoit să suporte nici un impozit (min. Bardet, JOAN din 17.8.04), p. 6426).

Luați împreună un singur contract.

Puteți fi atât abonați comuni, cât și co-asigurați și puteți prevedea în contract că plata capitalului va avea loc numai la moartea soțului supraviețuitor. Aveți posibilitatea să vă desemnați, de exemplu, copiii ca beneficiari. Astfel, soțul supraviețuitor nu primește capitalul la moartea soțului său, dar rămâne liber să facă retrageri pentru a avea bani. "Această soluție este deosebit de avantajoasă dacă soțul supraviețuitor este în vârstă. Datorită acesteia, el nu trebuie să reinvestească fondurile într-un nou contract, pentru a le transfera apoi copiilor săi. El păstrează prioritatea fiscală a contractului și evită plata unei prime semnificative după 70 de ani ”, explică Me Sophie Chaîne, notar la Lyon. Coabonarea impune totuși soților, atâta timp cât sunt amândoi în viață, să gestioneze în comun contractul. „Arbitrajele, răscumpărările și retragerile necesită semnătura fiecăruia dintre cei doi soți”, confirmă Éliane Le Fur.

Aveți grijă, totuși: dacă ați încheiat singur un contract de asigurare de viață în beneficiul soțului/soției dvs. înainte de a adopta planul comunitar universal, atunci este dificil să vă adăugați soțul ca abonat comun. Administrația fiscală consideră că acesta este un nou contract, cu pierderea vechimii sale fiscale (min. Rep. Cuq, JOAN din 6.3.00). Cu toate acestea, dacă asigurătorul dvs. este de acord să efectueze o astfel de modificare, "consecințele fiscale pot fi limitate dacă abonamentul este după 13 octombrie 1998, dacă aveți sub 70 de ani și dacă valoarea în numerar a contractului nu a crescut. Semnificativ de la abonament ", a declarat Thierry Chouvelon, director executiv inginerie patrimoniu la UBS France. Dacă asigurătorul dvs. refuză această modificare, vă puteți gândi să vă recuperați economiile (cumpărând înapoi contractul), așa cum sugerează Philippe Baillot. Pe de altă parte, dacă câștigurile de capital sunt semnificative și dacă sunteți bătrân, este mai bine să vă ajustați clauza beneficiarului și să prevedeți dezmembrarea capitalului. Soțul/soția dvs. va primi uzufructul, în timp ce copiii dvs. vor primi dreptul de proprietate (vezi exemplul nostru p. 68).