În ceea ce privește evoluțiile recente în lupta împotriva spălării banilor în

Măsuri de combatere a spălării banilor au fost elaborate în anii 1990 pentru a face față criminalității organizate și a traficului de droguri, în special în Franța prin legea nr. 90-614 din 12 iulie 1990 și în Regatul Unit prin Legea penală privind justiția din 1988 și traficul de droguri. Actul 1994. Primul standard european a apărut cu Directiva 91/308/CEE a Consiliului din 10 iunie 1991 privind prevenirea utilizării sistemului financiar în scopul spălării banilor.

evoluțiile

Lupta împotriva spălării banilor, inclusiv acum finanțarea terorismului, rămâne în centrul știrii în urma multiplelor atacuri teroriste care au afectat Franța și Regatul Unit în ultimii ani. În acest scop, Uniunea Europeană („UE”) și-a reformat regimul de combatere a spălării banilor prin Directiva (UE) 2015/849 din 20 mai 2015 privind prevenirea utilizării sistemului financiar în scopul spălării banilor sau al terorismului („a patra directivă AML-CFT”) și prin Regulamentul (UE) 2015/847 privind informațiile care însoțesc transferurile de fonduri.

Aceste două texte au fost transpuse în legislația engleză prin instrumentul legal „Regulamentul privind spălarea banilor, finanțarea terorismului și transferul de fonduri (informații despre plătitor) 2017” („Regulamente privind spălarea banilor 2017”; „Regulamente 2017”) la 26 iunie 2017 În legislația franceză, a patra directivă AML-CFT a fost transpusă prin ordonanța 2016-1635 din 1 decembrie 2016. În ciuda acestei armonizări, cele două ordine juridice își păstrează propriile dispoziții datorită caracterului minim de armonizare a directivei.

În legislația engleză, principalele dispoziții privind spălarea banilor sunt reglementate de secțiunile 327, 328 și 329 din Proceeds of Crime Act 2002 („POCA 2002”). Spălarea banilor este definită acolo ca procesul prin care veniturile unei infracțiuni sau infracțiuni sunt convertite în active a căror origine pare a fi legitimă, pentru a le păstra permanent sau a le reutiliza în scopuri penale. Această definiție a fost adoptată în R v GH [2015] 1 WLR 2126. Prevederi suplimentare sunt, de asemenea, conținute în Legea privind terorismul din 2000, Legea împotriva terorismului, criminalității și securității din 2001 și Legea privind criminalitatea gravă din 2015, precum și în Spălarea banilor Regulamente 2017.

În legislația franceză, dispozițiile referitoare la spălarea banilor se regăsesc în articolul 324-1 din Codul penal și în Cartea V, Titlul VI din Codul monetar și financiar („CMF”), care rezultă din a patra directivă AML. și transpuse prin ordonanța 2016-1635 din 1 decembrie 2016.

În 2016, guvernul britanic și-a exprimat dorința de a-și perfecționa arsenalul legislativ în lupta împotriva spălării banilor, finanțării terorismului și corupției. În contextul transpunerii celei de-a patra directive AML/CFT, legiuitorul își propune să facă această consolidare. Consolidarea reglementării este cu atât mai adecvată în prezent, având în vedere perspectiva Brexitului și incertitudinea juridică care va urma în reglementarea bancară și financiară în conformitate cu legislația engleză.

Vom studia evoluțiile regimului juridic împotriva spălării banilor în Franța și Regatul Unit (I), apoi dezvoltarea procedurilor de represiune (II).

I. Evoluții în regimul juridic împotriva spălării banilor în Franța și Regatul Unit sub influența UE

Este oportun să se prezinte adoptarea unei abordări bazate pe riscuri de către dreptul Uniunii (A) și să se analizeze extinderea domeniului de aplicare al noilor dispoziții (B).

A. Consolidarea abordării bazate pe risc și a consecințelor sale

Regimurile juridice franceze și britanice de combatere a spălării banilor se bazează pe o dualitate de obligații care revin persoanelor supuse reglementărilor, constând dintr-o obligație de raportare și o obligație de vigilență (referitoare la client, produs și tranzacție).

Riscul spălării banilor este specific fiecărei instituții financiare, clienți, produse, tranzacții sau țări în cauză. Abordarea bazată pe risc face posibilă orientarea către prevenire, astfel încât cele mai mari riscuri să facă obiectul unei vigilențe sporite. Persoanele supuse identifică riscul, îl evaluează și apoi stabilesc strategii și proceduri pentru controlul și atenuarea acestuia. Spre deosebire de o abordare strictă și inflexibilă bazată pe prag, această metodă facilitează respectarea reglementărilor de către companii.

Regatul Unit adoptase deja treptat o abordare bazată pe riscuri din 2005. Complexitatea legislației sale și transpunerea frecventă excesivă a directivelor (placare cu aur) i-au împins guvernul să continue această metodă pentru a nu dăuna competitivității. sector Financial.

A patra directivă AML/CFT consacră abordarea bazată pe risc (art. 4§1), recomandată de Grupul de acțiune financiară („GAFI”) în recomandările sale din februarie 2012 și adoptă măsuri referitoare la riscurile de evaluare (art. 6 la 8).

Legislația franceză impune acum persoanelor responsabile să stabilească o evaluare a riscurilor la care sunt expuse (art. L.561-4-1 CMF), însoțită de măsuri de control intern (art. L.561-32 CMF). Legea engleză adoptă în Regulamentul privind spălarea banilor din 2017 prevederi similare pentru evaluarea riscurilor de către Home Office (art. 16), autoritățile de supraveghere (art. 17) și persoanele răspunzătoare (art. 18), precum și măsuri interne de control și gestionare a riscurilor ( art. 21, art. 24).

Această abordare întărește, de asemenea, prezența ofițerilor de conformitate: intermediarii de crowdfunding sunt acum obligați să numească un reprezentant permanent (art. 22 Regulamente 2017; L.561-3 VI CMF), iar persoanele supuse numesc o „persoană care ocupă o poziție ierarhică înaltă” în pentru a asigura implementarea internă a sistemului AML-CFT (art. L.561-32 CMF). Trebuie remarcat faptul că legislația engleză adoptă o dispoziție puțin mai restrictivă: articolul 21 alineatul (1) litera (a) din Regulamentele 2017 specifică faptul că persoana desemnată trebuie să aparțină consiliului de administrație al persoanei juridice în cauză sau unui organism echivalent. Avocații au, de asemenea, o obligație de vigilență și stabilirea unor proceduri de control intern în afara activităților lor de apărare și consultare juridică (art. 12 Regulamente 2017; L.561-5-1 CMF).

Cele două ordine juridice și-au întărit și obligațiile de due diligence: scutirea de obligația de due diligence în cazul unui risc redus este înlocuită de o obligație simplificată de due diligence (art. 37 Regulamente; L.561-9 CMF) și tranzacții care implică „ țări terțe cu risc ridicat ”(cu alte cuvinte, țări din afara UE ale căror sisteme de combatere a spălării banilor sunt deficitare) (art. 9, a patra directivă AML-CFT) conduc automat la o vigilență sporită (art. 33 (1) Regulamente 2017; art. L.561-10 CMF), precum și tranzacțiile efectuate cu persoane expuse politic („PEPs”), a căror definiție acoperă acum și PEP-urile interne (art. 35 Regulamente 2017; art. L.561-10 CMF).